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ティーエムライフデザイン
総合研究所

TVやネットでふるさと納税に関するCMが目に付くようになりました。

皆さんは手続きお済みですか？

ふるさと納税とは自分が住んでいる自治体以外の市区町村に寄付することで、その対価として返礼品を受け取れる制度です。

寄付金の一部は、所得税と住民税から控除されるため、実質的な負担は少なくなります。

では、実際どの程度お得でメリットやデメリットがどの程度あるのか今一度確認していきます。

ふるさと納税の制度概要

ふるさと納税の仕組みは、以下の通りです。

ステップ１：寄付を行う

年収に応じて定められた控除限度額内で、好きな自治体に寄付を行います。

ステップ２：返礼品を受け取る

寄付金額に応じて、自治体から返礼品が送られます。食品、工芸品、旅行券など、自治体によって様々な返礼品が用意されています。

ステップ3：税金が控除される

 翌年の確定申告で、寄付金の一部が所得税と住民税から控除されます。ワンストップ特例制度を利用すれば、確定申告の手続きを簡略化することができます。

とてもシンプルな制度なんです。誰でも簡単に出来そうですよね。

では、続いてメリットとデメリットを見ていきましょう。

ふるさと納税のメリット

メリット1：返礼品がもらえる

ふるさと納税の一番の魅力は、寄付した対価として返礼品がもらえることです。地元の名産品や特産品、旅行券など、様々な返礼品の中から自分の好きなものを選ぶことができます。

メリット2：税金が控除される

ふるさと納税で寄付した金額の一部は、所得税と住民税から控除されます。これにより、実質的な負担が軽減され、お得に寄付することができます。

メリット3：地域貢献ができる

ふるさと納税は、単に返礼品をもらうだけでなく、自分が応援したい地域の活性化に貢献できるという側面もあります。寄付金は、地域の防災対策や教育、観光振興など、様々な分野に活用されます。

ふるさと納税のデメリット

デメリット1：手続きがやや煩雑

ふるさと納税の手続きは、確定申告が必要な場合や、ワンストップ特例制度を利用する場合など、やや煩雑な部分があります。特に、複数の自治体に寄付する場合には、手続きが複雑になることがあります。

デメリット2：控除上限額がある

ふるさと納税で控除できる金額には上限があり、年収や家族構成によって異なります。控除上限額を超えて寄付した場合、超過分は全額自己負担となります。

デメリット3：返礼品選びに時間がかかる

魅力的な返礼品がたくさんあるため、どれを選ぶか迷ってしまうという人も多いです。また、返礼品の品質や配送状況にばらつきがある場合もあります。

皆さんにとってメリットとデメリットどちらが強く感じましたか？

引き続き、手続きを行う上での注意点を見ていきます。

ふるさと納税の注意点

注意１：控除上限額の確認

ふるさと納税の控除上限額は、確定申告の際に確定します。事前にシミュレーションを行い、控除上限額を確認することが重要です。

注意２：ワンストップ特例制度の利用

確定申告が面倒な場合は、ワンストップ特例制度を利用することで手続きを簡略化できます。ただし、利用できる条件があります。

注意３；返礼品の確認

返礼品の品質や配送状況については、自治体のホームページなどで事前に確認することをおすすめします。

注意４：寄付先の選定

応援したい地域や、欲しい返礼品がある地域など、様々な観点から寄付先を選ぶことができます。

ふるさと納税の活用方法

ふるさと納税は、以下のような人におすすめです。

税金対策をしたい人⇒ 所得税や住民税の還付を受けることで、税金対策に役立ちます。

地方創生に興味がある人⇒自分が応援したい地域の活性化に貢献したい人。

美味しいものが好きな人⇒各地の特産品や名産品を味わいたい人。

旅行好きの人⇒旅行券や宿泊券などの返礼品を利用して、旅行を楽しみたい人。

まとめ

ふるさと納税は、返礼品をもらえて税金も控除される、一石二鳥の制度です。

しかし、手続きがやや煩雑だったり、控除上限額があったりなど、デメリットもあります。

ふるさと納税を始める前に、メリットとデメリットをしっかりと理解し、自分に合った活用方法を見つけることが大切です。

より詳しく知りたい方へ

ふるさと納税に関する情報は、自治体のホームページや、ふるさと納税サイトなどで詳しく紹介されています。

また、税理士やファイナンシャルプランナーに相談することもおすすめです。